+7 (495) 645 80 10Екатерина Баглаева прокомментировала, что российские компании могут обязать отчитываться о своих бенефициарах не реже, чем раз в год. Соответствующий законопроект разработала Федеральная служба по финансовому мониторингу (Росфинмониторинг).
Российские компании могут обязать отчитываться о своих бенефициарах не реже, чем раз в год. Соответствующий законопроект разработала Федеральная служба по финансовому мониторингу (Росфинмониторинг).
Согласно документу, компании должны будут фиксировать информацию о своих бенефициарных владельцах в отчетных документах и хранить в течение пяти лет. За нарушение этих требований компании могут быть оштрафованы на сумму от 100 тыс. до 500 тыс. руб., руководителей будут штрафовать на 30–40 тыс. руб.
Российский кодекс об административных правонарушениях будет пополнен новой статьей 14.25.1 (нарушение юридическими лицами обязанности по установлению и представлению информации о своих бенефициарных владельцах). Также в рамках нововведений в законе «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» может появиться новая статья 6.1 «Обязанности юридического лица по раскрытию информации о своих бенефициарных владельцах».
После рассмотрения документа на заседании правительства он будет внесен в Госдуму.
Баглаева Екатерина (Юрист, Коллегия адвокатов «Юков и Партнеры»)
Такие изменения в законодательство Российской Федерации направлены на повышение прозрачности юридических лиц с учетом Рекомендаций ФАТФ и решений саммита G8, принятых в июне 2013 г. в г. Лох-Эрн, и декларации G20, принятой в сентябре 2013 г. в Санкт-Петербурге, и были запланированы Росфинмониторингом еще в апреле 2014 года. Чем выше прозрачность — тем меньше злоупотреблений. В связи с этим, считаю, что такая новая обязанность в целом повысит возможности для противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, а также налоговыми преступлениями.
Юридические лица будут обязаны располагать информацией о своих бенефициарных владельцах и принимать обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев следующих сведений:
в отношении физических лиц — фамилию, имя, а также отчество (если иное не вытекает из закона или национального обычая), гражданство, дату рождения, реквизиты документа, удостоверяющего личность, данные миграционной карты, документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, адрес места жительства (регистрации) или места пребывания, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), а в случаях, предусмотренных пунктами 1.11 и 1.12 настоящей статьи, фамилию, имя, а также отчество (если иное не вытекает из закона или национального обычая), серию и номер документа, удостоверяющего личность, а также иную информацию, позволяющую подтвердить указанные сведения;
в отношении юридических лиц — наименование, идентификационный номер налогоплательщика или код иностранной организации, государственный регистрационный номер, место государственной регистрации и адрес местонахождения.
Таким образом состав информации подлежащей раскрытию достаточно широк.
В связи с этим возникает целый ряд вопросов. Одним из основных является вопрос защиты персональных данных. Сам законопроект и устанавливает, что передача информации о бенефициарных владельцах в соответствии с его положениями не является нарушением законодательства Российской Федерации о персональных данных, однако, на мой взгляд, остается вопрос оправданности включения таких данных в финансовую отчетность юридического лица.
Стоит также упомянуть о том, что у лица могут возникнуть определенные трудности в получении данных об иностранных бенефициарах, как справедливо отмечает Минэкономразвития, высказывая замечания к этому проекту.
Также считаю справедливыми замечания, касающиеся эффективности работы нововведения в связи с освобождением от ответственности за нарушение новой обязанности лица, принявшего все обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по установлению своих бенефициарных владельцев. Такая формулировка является достаточно широкой и может послужить полем для злоупотреблений.
http://www.lawmix.ru/state/3165
